Zoom sur le Plan d’Epargne Retraite

Karen s’est intéressée à son épargne dès son premier emploi au Luxembourg. “J’avais 23 ans, j’étais célibataire, et je cherchais avant tout une solution pour réduire le montant de mes impôts. Mon assureur m’a conseillé de commencer par un plan d’épargne retraite. D’abord parce que c’est ce qui permet de défiscaliser la plus grande somme et parce que plus on commence tôt, plus le capital est important à l’arrivée”.

Qu’est-ce que le Plan d’Epargne Retraite - PER ?

Le PER est un produit d’épargne spécifiquement conçu pour anticiper la perte de revenu au moment de la retraite. Il encourage l'épargne de long terme (durée du contrat de 10 ans minimum) par des avantages fiscaux. Jusqu’à 3 200 € par personne et par an peuvent être déduits de l’assiette fiscale (la loi LIR 111 bis). Le montant de votre épargne sera disponible après une durée de minimum 10 ans et au plus tôt à votre 60ème anniversaire.

Quels avantages ?

• Le principal intérêt du plan épargne retraite réside dans le fait que les cotisations versées sont déductibles du revenu imposable pendant toute la durée de l’épargne (jusqu’à 3 200 € par personne et par an).
• L’argent épargné peut être touché sous forme de capital (en entier), de rente viagère (montant fixe chaque mois), de rachats annuels programmés ou un mix des trois.
• Les retraits effectués seront alors soumis à l'impôt sur le revenu, mais à un taux avantageux (puisque le contribuable aura un taux d’imposition inférieur au montant de sa pension).
  

Quelles sont les limites ?

Pour être déductible fiscalement, le plan d’épargne retraite doit avoir duré au moins 10 ans et vous devez avoir atteint l’âge de 60 ans. (Il est toujours possible de récupérer votre capital avant l’échéance, mais avec des répercussions fiscales. En cas de difficulté financière, il est toujours mieux d’arrêter le versement des primes tout simplement sans pour autant rompre le contrat).

Focus sur l’assurance-vie

Lucile a choisi l’assurance-vie pour préparer sa retraite. Sa banque lui a conseillé de souscrire un Plan d’Epargne Retraite mais ça ne correspondait pas à ses envies. “Je me suis orientée vers l’assurance-vie car je ne voulais pas que mon capital soit bloqué jusqu’à mes 60 ans. Je préfère pouvoir disposer de cet argent en fonction de l’évolution de mes besoins”.

Thomas a, lui aussi, choisi l’assurance-vie. “Je suis plutôt quelqu'un d’indépendant. J’aime pouvoir choisir les fonds les plus rentables et aussi pouvoir varier les montants versés”.

Qu’est-ce que l’assurance-vie ?

L’assurance-vie est un produit d'épargne et de placement qui peut être utilisé pour différents objectifs : se constituer un capital, préparer sa retraite, protéger ses proches en cas de décès ou transmettre son patrimoine.

Les avantages du contrat d’assurance-vie

• Vous disposez de davantage de choix dans les placements. Vous décidez quel niveau de risque vous souhaitez prendre pour faire fructifier au mieux votre argent.
• Il n'y a pas de plafond de versement pour une assurance-vie au Luxembourg.
• L'assurance-vie offre plus de souplesse en matière de retrait des fonds, vous avez la possibilité d’effectuer des rachats (total ou partiel), à tout moment. Le capital à récupérer est déterminé en fonction des marchés financiers.

Les limites de l’assurance-vie

L’assurance-vie reste un placement risqué pour les contrats investis en Unité de Compte, du fait de la volatilité des marchés. Mais le fonds euros est davantage sécurisé.

Certains produits d’assurance -vie sont également déductibles fiscalement, mais moins que le Plan d’Epargne Retraite (jusqu’à 672€ par personne et par an).

Comment choisir entre Plan Epargne Retraite et assurance-vie ?

Pas besoin de choisir ! Ces deux produits d’épargne sont complémentaires. En effet, il est conseillé de diversifier ses placements.  Notre conseil : commencez par un plan épargne retraite pour bénéficier de la plus grande déduction fiscale et de l’effet cumulé d’une épargne de long terme. Puis, si vos moyens vous le permettent, complétez avec une assurance-vie pour faire fructifier votre argent qui restera disponible.