Pourquoi souscrire une assurance vie au Luxembourg ?

Qu'est-ce qu'une assurance vie ?

Au Grand-Duché, l’assurance-vie ne doit pas être perçue comme un produit financier rigide, mais comme un cadre juridique et fiscal d'une grande flexibilité parfaitement ancré au Luxembourg. Ce dispositif polyvalent recouvre en réalité deux usages distincts et complémentaires : un outil d'épargne et d'investissement performant de son vivant, et un instrument de prévoyance et de transmission de patrimoine sur-mesure au moment du décès.

La prévoyance, en cas de décès :

Il s’agit d’une assurance qui couvre un capital à verser en cas de décès, soit à la banque dans le cadre d’un achat immobilier avec emprunt, soit à vos proches.

Ce contrat peut également couvrir le risque d’invalidité et l’accident. Il n’y a pas d’épargne dans ce type d’assurance, c’est une assurance qui n’intervient qu’en cas de sinistre (décès, invalidité ou accident). Elle peut être temporaire (le temps du prêt immobilier par exemple) ou permanente.

L'épargne et investissement, en cas de vie :

Les solutions d'assurance-vie vous permettent de choisir concrètement la manière dont votre capital est investi. Le contrat s’articule autour de différents supports d'investissement, allant des fonds en euros sécurisés aux fonds en unités de compte (actions, obligations, fonds thématiques). Le choix de ces supports dépend directement de votre profil de risque personnel (prudent, équilibré ou dynamique) et de vos objectifs patrimoniaux. En tant qu'assuré, vous restez pleinement acteur de vos décisions en ajustant vos allocations au fil du temps.

Quelle assurance vie choisir ? A quel âge faut-il investir ?

L’épargne et la prévoyance sont liées au style de vie et à l’âge de chacun.

A 30 ans, un produit d’épargne assurance vie peut aussi bien financer un tour du monde que commencer à préparer sa retraite.

A 50 ans, avec des enfants, un contrat de prévoyance vous permet de mettre vos proches à l’abri si vous disparaissiez. Ainsi votre conjoint bénéficie d’un capital en cas de décès qui lui permet de faire face financièrement.

Enfin, à 70 ans, l’assurance-vie est aussi un outil de transmission qui permet de diriger une partie de votre capital au bénéficiaire de votre choix.

Combien ça rapporte ?

C'est une question légitime, mais le rendement d'un contrat d'assurance-vie n’est jamais automatique ni linéaire. La performance globale dépend de plusieurs facteurs clés : l'évolution des marchés financiers, les frais de gestion appliqués et la répartition de vos avoirs. En dehors des supports en euros qui offrent une garantie sur le capital, il n'existe pas de performance unique ou de rendement garanti. Prendre une part de risque mesurée sur des unités de compte permet historiquement de viser des rendements plus attractifs sur le long terme.

Il y a différents niveaux de risque. Du très défensif au très risqué. Ainsi, les plus prudents choisiront d’investir leur capital dans un placement garanti (taux actuellement à 0% dû au contexte économique) avec la possibilité d’un bonus en fin d'année (la participation aux bénéfices).

Quant aux clients au profil de risque plutôt « agressif », ils peuvent se tourner vers des fonds dans les matières premières, la robotique ou les biotechnologies par exemple, qui peuvent générer des gains plus importants mais avec plus de risques de pertes.

Enfin, le risque n’est pas forcément le seul critère de choix. En effet, beaucoup d’investisseurs se tournent désormais vers des fonds responsables qui prennent en compte les aspects environnementaux, sociaux et de gouvernance dans les choix des entreprises dans lesquelles investir.

Quels sont les avantages fiscaux de l'assurance vie au Luxembourg ?

Ils sont de deux sortes.

D’abord, à l’exception de l’épargne retraite, votre épargne n’est pas imposée à la sortie. Qu’il s’agisse du capital payable au terme du contrat ou bien de votre capital-décès, ils sont exonérés d'impôts.

Ensuite, vous bénéficiez d’une réduction d’impôts dès le moment où vous épargnez. En effet, chaque contribuable peut déduire :

• Jusqu’à 672€/an de son montant imposable relatives aux primes versées pour un contrat d’assurance vie (voir l’article 111 L.I.R).
• Et jusqu’à 4500€/an pour les primes versées sur un contrat d’épargne pension (voir l’article 111 bis L.I.R).

Peut-on résilier une assurance vie ? Que se passe-t-il si je clôture avant ?

Avec une solution d’épargne / investissement, votre argent reste disponible. Vous pouvez en retirer tout ou partie quand vous le souhaitez.

Qui perçoit ?

Là encore, dans le cas de l’épargne comme de la prévoyance, c’est vous qui désignez le ou les bénéficiaires.

Pourquoi l'assurance vie est-elle particulièrement intéressante au Luxembourg ?

Le Grand-Duché s'impose comme une place financière internationale de premier plan grâce à un cadre de protection des capitaux unique au monde, communément appelé le Triangle de sécurité. Ce mécanisme de protection lie juridiquement trois acteurs : la compagnie d'assurance, le Commissariat aux Assurances (CAA) et une banque dépositaire agréée. Les avoirs des clients sont obligatoirement séparés des fonds propres de l’assureur et déposés sur un compte bancaire distinct. En cas de défaillance de la compagnie, ce système garantit aux souscripteurs un statut de créancier de premier rang (Super Privilège), leur permettant de récupérer prioritairement leur épargne.

Peut-on avoir plusieurs assurances vie ?

Oui. On peut bien sûr cumuler un produit de prévoyance et un produit d’épargne.

Généralement, mari et femme sont assurés dans le cadre d’une assurance vie qui vise à protéger un achat immobilier. Mais pas forcément à la même hauteur.

Quant à l’épargne, là non plus il n’y a pas de limite. Mari et femme peuvent ainsi souscrire des contrats indépendants, ça simplifie la transmission mais cela facilite aussi les choses en cas de séparations.