Was spricht in Luxemburg für eine Lebensversicherung?

Was ist eine Lebensversicherung?

Im Großherzogtum sollte die Lebensversicherung nicht als starres Finanzprodukt verstanden werden, sondern als äußerst flexibler rechtlicher und steuerlicher Rahmen, der fest in Luxemburg verankert ist. Diese vielseitige Lösung umfasst tatsächlich zwei unterschiedliche und sich ergänzende Zwecke: ein leistungsfähiges Spar- und Anlageinstrument zu Lebzeiten sowie ein maßgeschneidertes Vorsorge- und Vermögensübertragungsinstrument im Todesfall.

Vorsorge für den Todesfall:

Diese Art von Versicherung beinhaltet die Auszahlung einer Kapitalsumme im Todesfall, entweder an die Bank, wenn Sie eine Immobilie mit einem Darlehen erworben haben, oder an Ihre Angehörigen. Eine solche Police kann auch das Berufsunfähigkeits- und Unfallrisiko abdecken. Bei dieser Art von Versicherung entstehen keine Spareinlagen, da sie nur im Schadensfall (Tod, Berufsunfähigkeit oder Unfall) greift. Sie kann vorübergehend (z. B. für die Dauer der Hypothek) oder dauerhaft sein.

Ersparnisse und Investitionen, im Erlebensfall:

Lebensversicherungslösungen ermöglichen es Ihnen, konkret zu entscheiden, wie Ihr Kapital investiert wird. Der Vertrag basiert auf verschiedenen Anlageträgern, von sicheren Euro-Fonds bis hin zu fondsgebundenen Anlageformen (Aktien, Anleihen, Themenfonds). Die Wahl dieser Träger hängt direkt von Ihrem persönlichen Risikoprofil (vorsichtig, ausgewogen oder dynamisch) und Ihren Vermögenszielen ab. Als Versicherter haben Sie vollumfänglich das Sagen bei Ihren Entscheidungen, indem Sie Ihre Allokationen im Laufe der Zeit anpassen.

Welche Lebensversicherung ist die richtige? In welchem Alter sollte man investieren?

Sparen und Altersvorsorge hängen vom Lebensstil und Alter ab.

Im Alter von 30 Jahren kann eine Lebensversicherung zur Finanzierung einer Weltreise oder zur Altersvorsorge genutzt werden.

Im Alter von 50 Jahren, mit Kindern, können Sie mit einem Vorsorgevertrag Ihre Angehörigen für den Fall Ihres Todes absichern. So erhält Ihr(e) Ehepartner(in) im Todesfall einen Pauschalbetrag, um finanziell über die Runden zu kommen.

Im Alter von 70 Jahren ist die Lebensversicherung schließlich auch ein Übertragungsinstrument, mit dem Sie einen Teil Ihres Vermögens an einen Begünstigten Ihrer Wahl übertragen können.

Wie zahlt sie sich aus?

Das ist eine berechtigte Frage, doch die Rendite eines Lebensversicherungsvertrags ist nie automatisch oder linear. Die Gesamtperformance hängt von mehreren Schlüsselfaktoren ab: der Entwicklung der Finanzmärkte, den angewandten Verwaltungsgebühren und der Aufteilung Ihres Vermögens. Außer bei Euro-Fonds, die eine Kapitalgarantie bieten, gibt es keine einheitliche Performance oder garantierte Rendite. Ein maßvoll eingegangenes Risiko bei fondsgebundenen Anlagen ermöglicht es historisch gesehen, langfristig attraktivere Renditen anzustreben.

Es gibt verschiedene Risikostufen. Von sehr defensiv bis sehr risikoreich. So werden sich die eher Vorsichtigen dafür entscheiden, ihr Kapital in eine garantierte Anlage zu investieren (der Zinssatz liegt derzeit aufgrund der wirtschaftlichen Lage bei 0 %), mit der Möglichkeit eines Bonus am Ende des Jahres (Gewinnbeteiligung).

Kunden mit einem „aggressiveren“ Risikoprofil greifen beispielsweise zu Rohstoff-, Robotik- oder Biotech-Fonds, die zwar höhere Gewinne, aber auch ein höheres Verlustrisiko aufweisen können.

Letztendlich ist das Risiko nicht unbedingt das einzige Auswahlkriterium. Tatsächlich entscheiden sich viele Anleger inzwischen für verantwortungsvolle Fonds, die bei der Auswahl der Unternehmen, in die sie investieren, Umwelt-, Sozial- und Unternehmensführungsaspekte berücksichtigen.

Welche Steuervorteile bringt eine Lebensversicherung in Luxemburg?

Es bestehen zwei Arten von Steuervorteilen.

Erstens werden Ihre Ersparnisse – mit Ausnahme der Altersvorsorge – bei Vertragsende nicht besteuert.

Sowohl das bei Vertragsende auszuzahlende Kapital als auch Ihre Todesfallleistung werden nicht besteuert.

Außerdem profitieren Sie von einer Steuerermäßigung ab dem Zeitpunkt, an dem Sie Ihr Geld ansparen. So kann jeder Steuerpflichtige folgende Abzüge geltend machen:

• bis zu 672€/Jahr der Steuerbemessungsgrundlage für Prämienzahlungen im Rahmen einer Lebensversicherung (siehe Artikel 111 EStG).
• und bis zu 4500 €/Jahr für Prämien, die in einen Altersvorsorgevertrag eingezahlt werden (siehe Artikel 111 bis EStG).

Kann eine Lebensversicherung gekündigt werden? Was passiert, wenn ich vorzeitig kündige?

Mit einer Spar-/Anlagelösung bleibt Ihr Geld immer verfügbar. Sie können es sich jederzeit ganz oder teilweise auszahlen lassen.

Wer ist begünstigt?

Auch hier gilt, dass Sie sowohl bei Sparanlagen als auch bei der Altersvorsorge den oder die Begünstigten benennen.

Warum ist die Lebensversicherung in Luxemburg besonders interessant?

Das Großherzogtum hat sich dank eines weltweit einzigartigen Rahmens zum Kapitalschutz als führender internationaler Finanzplatz etabliert, der allgemein als Sicherheitsdreieck bezeichnet wird. Dieser Schutzmechanismus verbindet rechtlich drei Akteure: die Versicherungsgesellschaft, das Commissariat aux Assurances (CAA) und eine zugelassene Depotbank. Die Vermögenswerte der Kunden werden zwingend von den Eigenmitteln des Versicherers getrennt und auf einem separaten Bankkonto hinterlegt. Im Falle eines Ausfalls der Gesellschaft garantiert dieses System den Versicherungsnehmern den Status eines Gläubigers ersten Ranges (Superprivileg), wodurch sie ihre Ersparnisse vorrangig zurückerhalten können.

Kann man mehrere Lebensversicherungen abschließen?

Ja. Eine Kombination aus einem Altersvorsorgeprodukt und einer Sparanlage ist natürlich möglich.

Im Allgemeinen sind Eheleute im Rahmen einer Lebensversicherung versichert, die den Erwerb einer Immobilie schützen soll. Aber nicht unbedingt auf demselben Niveau.

Auch bei Sparanlagen gibt es keine Grenzen. So können Eheleute unabhängige Policen abschließen, was den Vermögensübergang vereinfacht und auch Trennungen leichter macht.