Die 3 Säulen des luxemburgischen Rentensystems
Das Rentensystem in Luxemburg basiert auf einem Drei-Säulen-Modell, wobei jede Säule eine ergänzende Rolle spielt, um Ihren Lebensstandard im Ruhestand abzusichern.
Erste Säule: die gesetzliche Rente
Sie bildet das Fundament. Die gesetzliche Rente ist ein umlagefinanziertes öffentliches System, das von der nationalen Pensionsversicherungsanstalt (Caisse nationale d'assurance pension – CNAP) verwaltet wird. Ihre Höhe hängt von drei wesentlichen Kriterien ab:
- Ihr Alter: Das gesetzliche Rentenalter liegt bei 65 Jahren, mit der Möglichkeit eines vorgezogenen Ruhestands ab 57 bzw. 60 Jahren unter bestimmten Voraussetzungen.
- Die Beitragsdauer: Diese sogenannte „Stage“ erfordert mindestens 120 Beitragsmonate innerhalb der Europäischen Union, davon mindestens ein Jahr in Luxemburg. Eine vollständige Laufbahn von 40 Jahren ist erforderlich, um Anspruch auf eine Rente zum vollen Satz zu haben.
- Ihr Einkommen während Ihrer Erwerbstätigkeit.
Auch wenn diese erste Säule eine solide Grundlage darstellt, reicht sie in der Regel nicht aus, um Ihren gewohnten Lebensstandard zu halten. Genau an diesem Punkt kommen die ergänzenden Säulen ins Spiel.
Zweite Säule: die betriebliche Zusatzrente
Diese freiwillige Lösung ermöglicht es Ihrem Arbeitgeber, Ihnen eine ergänzende Altersversorgung anzubieten. Laut den aktuellsten verfügbaren Statistiken bieten lediglich 6,20 % der Arbeitgeber in Luxemburg ein aktives oder geschlossenes betriebliches Zusatzrentenmodell an.
Wenn Sie zu den Glücklichen gehören, die davon profitieren, ergänzt diese Betriebsrente Ihre gesetzliche Rente. Aber was tun, wenn Ihr Arbeitgeber kein solches Modell anbietet?
Dritte Säule: die private Altersvorsorge
Hier entscheidet sich Ihre finanzielle Unabhängigkeit. Die dritte Säule ermöglicht es Ihnen, selbst eine private Altersvorsorge bei einer Versicherungsgesellschaft aufzubauen.
Diese Option bringt zudem einen steuerlichen Vorteil mit sich: Ihre Beiträge sind von Ihrer jährlichen steuerpflichtigen Bemessungsgrundlage abziehbar (Artikel 111bis L.I.R.), sofern Sie sich für eine Mindestlaufzeit von 10 Jahren verpflichten und den Vertrag bis mindestens zum 60. Lebensjahr behalten. Jeder Steuerpflichtige kann bis zu 3.200 € pro Jahr absetzen, unabhängig vom Alter. Zum Zeitpunkt der Auszahlung profitieren Sie von einer steuerlich begünstigten Behandlung Ihres Kapitals.
Die 2025 von Premierminister Luc Frieden vorgestellte Rentenreform stellt einen entscheidenden Wendepunkt dar. Angesichts demografischer Herausforderungen und der steigenden Lebenserwartung hat die Regierung mehrere strukturelle Maßnahmen angekündigt:
Stufenweise Verlängerung der Beitragsdauer
Das zentrale Element dieser Reform sieht vor, die verpflichtende Beitragsdauer über mehrere Jahre hinweg jährlich um drei Monate zu verlängern. Konkret bedeutet das: Wenn Sie heute 45 Jahre alt sind, müssen Sie zwischen 2,5 und 3 Jahre länger arbeiten als die vorherige Generation, um Anspruch auf eine Rente zum vollen Satz zu haben.
Die gleitende Rente
Um den Übergang abzufedern, führt die Reform eine besser zugängliche gleitende Rente ein. Menschen in den Fünfzigern und Sechzigern können damit schrittweise ihre Arbeitszeit reduzieren und gleichzeitig erste Rentenleistungen als zusätzliches Einkommen beziehen.
Ein System unter Druck
Diese Anpassungen spiegeln eine unumgängliche Realität wider: Das öffentliche Umlagesystem gerät zunehmend unter Druck. Das Verhältnis zwischen Beitragszahlern und Rentnern verschlechtert sich, und die demografischen Prognosen stimmen wenig optimistisch.
In diesem Kontext wird es riskant, ausschließlich auf die erste Säule zu setzen. Die Höhe Ihrer gesetzlichen Rente wird voraussichtlich nicht ausreichen, um Ihren aktuellen Lebensstandard zu halten. Die Regierung hat bereits angekündigt, dass sie sich im Jahr 2030 erneut mit dem Rentensystem befassen wird.
Zeit ist Ihr stärkster Verbündeter beim Aufbau einer privaten Altersvorsorge. Je früher Sie beginnen, desto stärker wirkt der Zinseszinseffekt zu Ihrem Vorteil und desto geringer ist Ihre monatliche Belastung, um Ihre Ziele zu erreichen.
Das Drei-Säulen-System bleibt tragfähig, doch das Gleichgewicht verschiebt sich zunehmend hin zu den ergänzenden Säulen. Die gesetzliche Rente wird bestehen bleiben, aber Ihre zukünftige Lebensqualität hängt immer stärker davon ab, wie klug Sie heute vorsorgen.
Mehr zum Thema
Möchten Sie Ihre zukünftige Rente berechnen?
Besuchen Sie die Website der CNAP (www.cnap.lu), um eine Simulation Ihrer gesetzlichen Rentenansprüche durchzuführen
